Для предприятий и предпринимателей, работающих на внутреннем или международном рынке, удобным инструментом при финансировании торговли служат документарные операции банков, к ним относятся выдача аккредитивов и независимых (банковских) гарантий. Банковские гарантии и аккредитивы, что это? Это кредитные продукты, используемые в качестве финансовой защиты. При этом гарантии защищают интересы одной стороны — кредитора по контракту, а аккредитивы служат защитой и поставщика и покупателя товара. В сравнении с кредитом эти продукты стоят дешевле по оформлению, снижают собственные расходы компании, их применение финансово оправдано и выгодно.
Обычные аккредитивы используются в качестве платежных инструментов, а банковская гарантия или аккредитив резервный применяются в качестве мер, обеспечивающих выполнение обязательств по контрактам. Они позволяют субъектам предпринимательства сводить к минимуму возможные риски во внутренней и во внешней торговле.
Аккредитивы
Суть применения аккредитивов состоит в том, что банк обязан оплатить поставщику товаров или услуг установленную сумму после получения должным образом оформленных подтверждающих поставку документов. В случае с аккредитивом банк, а не покупатель самостоятельно гарантирует оплату товара поставщику, и этот платеж не связан со способностью покупателя к выполнению обязательства.
Аккредитив резервный (Stand-By) — один из видов документарных операций и банковских гарантий, допускающий предъявление иных документов, чем платежное требование. Он применяется в соответствии с международными стандартами. Резервные аккредитивы используют вместо банковских гарантий на международном рынке в торговле с теми странами, в которых запрещены банковские гарантии (США, ЕБРР, Мировой банк и т.д.)
Получая аккредитив, продавец заручается обязательством банка-эмитента своевременно оплатить поставку его товара. Дополнительной гарантией при внешнеторговых операциях практикуется подтверждение аккредитива другим финансовым учреждением в стране продавца.
Аккредитив удобен для покупателя, поскольку оплата заказанного им товара будет произведена банком после его доставки и разгрузки. Заказчик уверен, что не доставленный или доставленный не в полном объеме товар не будет оплачен.
Платеж производится по предъявлению одного из следующих документов:
- товарные накладные за подписью заказчика;
- путевки перевозчика (транспортной компании), подтверждающие доставку и прием заказанного груза;
- иные, указанные в договоре.
Договор открытия аккредитива и контракт заказчика с исполнителем, являясь частями одного дела, не имеют прямого отношения друг к другу. Эта форма наиболее часто применяется в торговых операциях на внешнем и отечественном рынках.
Расчеты аккредитивами удобны и интересны для тех компаний, которые расширяют географию своей деятельности, ищут партнеров, осваивают новые рынки, повышая тем самым эффективность своего бизнеса. В качестве инструментов платежей применяют аккредитивы непокрытые и покрытые.
- Покрытый аккредитив. По нему банк из средств, перечисленных плательщиком, единовременно направляет всю сумму на полный срок действия аккредитива исполняющему банку. Эти аккредитивы применяют в расчетах на территории РФ.
- Аккредитив непокрытый (гарантированный). Открыв его, банк-эмитент передает право банку-исполнителю списывать со счета средства в пределах установленной суммы. Большинство аккредитивов, применяемых в международной торговле, являются непокрытыми.
Банковские гарантии
В отличие от аккредитива, банковская гарантия не служит платежным инструментом в сделках. Несмотря на то, что платежные функции в сделках ей не присущи, гарантия предоставляет хозяйствующим субъектам широкие возможности на внутреннем и внешнем рынках.
- Возможность получать товарные кредиты отечественных и иностранных производителей дает платежная банковская гарантия. Аккредитив в таком случае используется как платежный инструмент.
- Кредитные гарантии позволяют использовать кредитные ресурсы отечественных и иностранных банков.
- Авансовая ускорит получение аванса по контракту от контрагента.
- Тендерные позволяют компаниям участвовать в тендерах и заключать контракты с их заказчиками.
- Применяя гарантии качества, сторона сделки может быть уверена, что исполнитель поставит товар требуемого качества.
- Гарантии исполнения служат подтверждением того что, что контрактные обязательства будут выполнены в срок и в полном объеме.
Банковскими гарантиями могут быть обеспечены различные контрактные обязательства участников предпринимательской деятельности и удовлетворены финансовые потребности разного уровня. При этом затраты на операции с банковскими гарантиями ниже чем с кредитными средствами.
Остались вопросы? Мы с радостью вам перезвоним!
Читайте также
Банковская гарантия, как форма кредита
Банковские гарантии относятся к кредитным продуктам банков, предлагаемым клиентам. В сравнении с кредитами они дешевле и пользуются большим спросом. Оформление банковских гарантий мало отличаются от процедуры заключения кредитных договоров.
Покрытая банковская гарантия
Покрытые банковские гарантии наиболее выгодны для банков, поскольку предоставляются под денежное обеспечение с минимальным риском невозврата средств, потраченных банком при исполнении гарантийных обязательств. Для компаний такие гарантии – быстрый инструмент при заключении госконтрактов, отвлекающий оборотные средства на срок исполнения контрактных обязательств.
Список банков в Ростове- на-Дону выдающих банковские гарантии.
| Название и адрес | Номер в перечне минфин-а | |
|---|---|---|
| 1. | "Миллениум Банк" (ЗАО) Лицензия отозвана 05.02.2016 г. Ростов-на-Дону
344082, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, Ленинский район, ул. Максима Горького, д. 11/43 |
3423 |
| 2. | АО "ГЕНБАНК" Ростов-на-Дону
344002, г. Ростов-на-Дону, ул. Пушкинская, дом 94, |
2490 |
| 3. | Банк "Клиентский" (АО) Лицензия отозвана 03.07.2015 г. Ростов-на-Дону
344082, Россия, г.Ростов-на-Дону, ул.Большая Садовая, д.34, литер А |
2324 |
| 4. | КБ "РЭБ" (ЗАО) Лицензия отозвана 10.04.2017 г. Ростов-на-Дону
344000, г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, д. 129 |
2211 |
| 5. | ПАО КБ "Восточный" Ростов-на-Дону
344002, Ростовская область, г. Ростов-на-Дону, Ленинский район, пр. Буденновский, д. 21/50 |
1460 |